Stavební spoření
• princip stavebního spoření pochází z Německa z období počátku 20. století
• Stavební spoření je systém ukládání peněz, na jehož výnosech se přímo podílí stát
• systém Stavebního spoření zahrnuje přijímání vkladů od účastníků, poskytování úvěrů těm účastníkům, kteří již splnili stanovené podmínky, na zákonem vymezené stavební (bytové) účely a poskytování státní podpory
Stavební spoření v České republice
• zákon č.96/1993 Sb., o stavebním spoření a státní podpoře stavebního spoření
Stavební spoření je účelové spoření spočívající
a) v příjímání vkladů od účastníků stavebního spoření
b) v poskytování úvěrů účastníkům stavebního spoření
c) v poskytování příspěvků fyzickým osobě (dále jen „státní podpora“) účastníkům stavebního spoření (§ 1)
• účastník stavebního spoření může být fyzická osoba i právnická osoba, ale právnická osoba nemá nárok na státní podporu
Cílová částka:
Je suma peněz, kterou účastník stavebního spoření obdrží od stavební spořitelny v okamžiku, kdy přechází z fáze spoření do fáze splácení úvěru (vklady, úroky z vkladů, státní podpora, úroky ze státní podpory, výše úvěru).
Státní podpora - přímá
• může získat fyzická osoba (občan ČR nebo osoba s trvalým pobytem na území ČR a přiděleným rodným číslem)
Poskytovaná záloha státní podpory činí 15 % z uspořené částky v kalendářním roce, maximálně však z částky 20 000 Kč (tj.maximální výše podpory 3000 Kč ročně).
Zálohy státní podpory vyplatí stavební spořitelna účastníkovi:
• pokud účastník po dobu 6 let ode dne uzavření smlouvy nenakládal s uspořenou částkou, nebo
• pokud účastník v období do 6 let ode dne uzavření smlouvy uzavřel smlouvu o úvěru ze stavebního spoření
Státní podpora - nepřímá
• úroky z vkladů ze stavebního spoření, včetně úroků ze státní podpory, jsou osvobozeny od daně z příjmů fyzických osob
• o zaplacené úroky z úvěru ze stavebního spoření je možné snížit základ daně z příjmu fyzické osoby (max. o částku 300 000 Kč ročně)
Úvěr ze stavebního spoření
Na poskytnutí úvěru ze stavebního spoření má účastník nárok po splnění náhled. podmínek:
• jeho smlouva trvá alespoň 24 měsíců (jediná podmínka dle zákona)
• naspořil částku požadovanou stavební spořitelnou pro přidělení úvěru (většinou 40 - 50 % z cílové částky)
• dosáhl parametru ohodnocení požadovaného stavební spořitelnou
• prokázal zajištění úvěru, jeho návratnost (tj. své dostatečné příjmy) a účelovost vynaložení prostředků úvěru na zajištění svých bytových potřeb
Překlenovací úvěr
• poskytuje stavební spořitelna v době, kdy účastník nemá ještě nárok na úvěr ze stavebního spoření
• v okamžiku, kdy účastník splní podmínky přidělení řádného úvěru ze stavebního spoření, je překlenovací úvěr splacen úvěrem ze stavebního spoření
• je pro klienta dražší, s vyšší úrokovou sazbou
Zajištění úvěru
| Výše úvěru | Zajištění |
| Do 500 000 Kč | bez zajištění |
| Do 600 000 Kč | 1 ručitel nebo finanční pohledávka nebo nemovitost |
| Do 700 000 Kč | 2 ručitele nebo finanční pohledávka nebo nemovitost |
| Nad 700 000 Kč | zástavní právo na nemovitost |
• pouze obecně, záleží na bance
Výhody stavebního spoření
• státní podpora 15 % z ročních úspor až do výše 3 000 Kč
• úročení vkladu 1 - 4 % p.a. po celou dobu spoření
• úspory jsou ze zákona pojištěny
• spoření není omezeno věkem, každý člen rodiny může spořit a získat státní podporu
• úvěr ze stavebního spoření je poskytován s pevnou úrokovou sazbou 3 - 6 % p.a.
• možnost využití překlenovacího úvěru
• při čerpání úvěru stavebního spoření a překlenovacího úvěru je možné odečíst zaplacené úroky ze základu daně z příjmu
• pokud nebudete čerpat úvěr, po 6-ti letech spoření můžete použít uspořenou částku na cokoliv a případně získat i úrokové zvýhodnění
Nevýhody stavebního spoření
• minimální doba trvání stavebního spoření 6 let
• při ukončení stavebního spoření bez čerpání úvěru do šesti let od uzavření smlouvy ztráta záloh státní podpory
• poskytované úvěry jsou výhradně na bytové účely
Porovnání hypotečního úvěru a úvěru stavebního spoření
| Hypoteční úvěr | Úvěr ze stavebního spoření |
| prostředky ihned | poskytnutí až po uplynutí min. 24 měsíců (lez nahradit překlenovacím úvěrem) |
| zajištění výhradně zástavním právem k nemovitosti | nižší částky bez zajištění |
| účelový i neúčelový | pouze na bytové účely |
Hypoteční úvěr a stavební spoření
• v praxi se často kombinují
• prostředky ze stavebního spoření jsou používány ke splácení hypotečního úvěru
• prostřednictvím stavebního spoření lze získat prostředky k dofinancování investičního záměru v případě, kdy banka neposkytne hypoteční úvěr ve výši 100% hodnoty investice